证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-35
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第四次指示性公告
本公司及董事会整体成员保证信息裸露内容的简直、准确和齐备，莫得造作记录、
误导性施展或裂缝遗漏。
十分指示：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票罢休
计息年度。凭证《江西万年轻水泥股份有限公司公成就行可改换公司
债券召募说明书》
（以下简称“召募说明书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件胜仗。现将“万青转债”回售商量事项公告如下：
一、回售情况详细
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，要是公司股票收盘价在
任何纠合三十个来回日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债合手有
东说念主有权将其合手有的本次可转债一都或部分以面值加上圈套期应计利息
回售给公司。若在上述来回日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而调理的情形，则在调理日前的来回日
按调理前的转股价钱和收盘价钱诡计，在调理日及之后的来回日按调
整后的转股价钱和收盘价钱诡计。要是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“纠合三十个来回日”须从转股价钱调理之后的第一个来回
日起按修正后的转股价钱再行诡计。
终末两个计息年度可转债合手有东说念主在每年回售条件初次高慢后可
按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初次高慢回售条件而可转债合手
有东说念主未在公司届时公告的回售禀报期内禀报并奉行回售的，该计息年
度不成再哄骗回售权。可转债合手有东说念主不成屡次哄骗部分回售权。
“万青转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024
已纠合三十个来回日的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），凭证《召募说明书》中的商定，“万青转债”回
售条件胜仗。
凭证《召募说明书》的商定，当期应计利息的诡计公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债合手有东说念主合手有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债过去票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇端日起至本计息年
度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
诡计可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴使命的告知》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的告知》
（财税[2018]108 号）过甚他商量税收法律、律例的商量王法，①对
于合手有“万青转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券合手有东说念主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售实质所得为 100.263 元/张；②对于合手有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于延续境外机构投资境
内债券阛阓企业所得税、升值税计策的公告》（财税 2021[34]号）
王法，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质所得为 100.329 元/
张；③对于合手有“万青转债”的其他债券合手有者应自行交纳所得税，
p2p理财
公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”合手有东说念主可回售部分梗概一都未转股的
“万青转债”。“万青转债”合手有东说念主有权给与是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售顺序和付款格式
按照《深圳证券来回所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等商量王法，上市公司应当在初次裸露《可转债回售公告》后，
回售期终了前每个来回日裸露 1 次回售指示性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述商量回售的公告。
哄骗回售权的债券合手有东说念主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售禀报期内通过深圳证券来回所来回系统进行回售禀报，回售
禀报当日不错撤单。回售禀报还是证实，不成拆除。要是禀报当日未
能禀报胜仗，可于次日接续禀报（限禀报期内）。债券合手有东说念主在回售
禀报期内未进行回售禀报，视为对本次回售权的无条件废除。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券合手有东说念主的该笔回
售禀报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券合手有东说念主的该笔回售
禀报业务失效。
公司将按前述王法的回售价钱回购“万青转债”，公司交付中国
证券登记结算有限背负公司深圳分公司通过其系统进行算帐交割。按
照中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司的筹生意务王法，刊行
东说念主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售时辰的来回和转股
“万青转债”在回售期内将接续来回，但住手转股，在团结来回
日内，若“万青转债”合手有东说念主发出来回、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘恳求的，按以下章程处分恳求：来回、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
