证券代码：301127 证券简称：天源环保 公告编号：2024-079
债券代码：123213 债券简称：天源转债
武汉天源环保股份有限公司
本公司及董事会合座成员保证信息袒露的内容真正、准确、齐全，莫得失误
记录、误导性阐扬或过错遗漏。
相配领导：
息，每10张“天源转债”（面值1，000.00元）利息为3.00元（含税）。
年1.50%、第五年2.0%、第六年2.50%。
（含）前买入并握有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2024年7月26日后卖出
本期债券的投资者不享有本次派发的利息。
武汉天源环保股份有限公司于 2023 年 7 月 28 日向不特定对象刊行了 1，000
万张可退换公司债券，每张面值 100 元，刊行总和 10 亿元。凭据《武汉天源环
保股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司债券召募确认书》预想条
款的法则，在“天源转债”的计息期限内，每年付息一次，现将“天源转债”
一、“天源转债”的基本情况
第五年2.0%、第六年2.50%
本次刊行的可退换公司债券收受每年付息一次的付息阵势，到期反璧悉数未转
股的可退换公司债券本金和终末一年利息。
（1）年利息筹算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可退换公司债券握有东说念主按握有的可
退换公司债券票面总金额自可退换公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的筹算公式为：I=B×i，其中：
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可退换公司债券握有东说念主在计息年度（以下简称“往常”或“每
年”）付息债权登记日握有的可退换公司债券票面总金额；
i：指本次刊行的可退换公司债券往常票面利率。
（2）付息阵势
①本次刊行的可退换公司债券收受每年付息一次的付息阵势，计息肇端日为可
退换公司债券刊行首日，即2023年7月28日（T日）。
②付息日：每年的付息日为本次刊行的可退换公司债券刊行首日起每满一年的
当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个使命日，顺延时辰不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度预想利息和股利的包摄等事项，由公司董事会凭据干系法律纪律及深
圳证券往来所的法则笃定。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个往将来，公
司将在每年付息日之后的五个往将来内支付往常利息。在付息债权登记日前（包括
付息债权登记日）恳求退换成公司A股股票的可退换公司债券，公司不再向其握有东说念主
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可退换公司债券握有东说念主所得到利息收入的搪塞税项由可退换公司债券握有东说念主
承担。
麇集股信评估股份有限公司评级，公司主体信用品级为“AA-”级，
现货黄金投资可退换公司债
券信用品级为“AA-”级，评级瞻望踏实。
二、本次付息决议
凭据《武汉天源环保股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司债券募
集确认书》，本次付息为“天源转债”第一年付息，计息时辰为2023年7月28日至
对于握有“天源转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券握有东说念主，利息所得税
由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，内容
每10张派发利息为2.40元。
对于握有“天源转债”的及格境外投资者（QFII和RQFII），凭据《对于连续境
外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术的公告》（财政部税务总局公告
对于握有“天源转债”的其他债券握有者，每10张派发利息3.00元，其他债券握
有者自行交纳债券利息所得税，
股票融资公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
凭据《武汉天源环保股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司债券募
集确认书》和《武汉天源环保股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司债
券上市公告书》预想要求法则，本次可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如
下：
四、本次付息对象
本次付息对象为：罢休2024年7月26日（该日历为债权登记日）下昼深圳证券交
易所收市后，在中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司（以下简称“中国结算
深圳分公司”）登记在册的合座“天源转债”握有东说念主。
五、本次付息才调
公司将寄予中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定
的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金
结算系统将“天源转债”本次利息划付给相应的付息网点（由债券握有东说念主指定的证
券公司贸易部或中国结算深圳分公司招供的其他机构）。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）恳求退换成公司A股股票的可退换公司债券，公司不再向其握有
东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
六、对于本次付息对象交纳公司债券利息所得税实在认
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以偏激他干系税收纪律和文献的法则，
本期债券个东说念主（包括证券投资基金）债券握有者应交纳企业债券利息个东说念主所得税，
纳税税率为利息额的20%。凭据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税
代扣代缴使命的见告》（国税函[2003]612号）法则，本期债券利息个东说念主所得税长入
由各付息兑付网点在向债券握有东说念主支付利息时认真代扣代缴，连忙入库。
凭据《中华东说念主民共和国企业所得税法》偏激实施条例、《对于连续境外机构投
资境内债券市集企业所得税、升值税战术的公告》（财政部税务总局公告2021年34
号）等法则，自2021年11月7日至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市集
取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。因此，本期债券非住户企业
（包括QFII、RQFII）债券握有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。上述暂
免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内缔造的机构、地方取得的与该机构、
地方有内容预想的债券利息。
对于其他债券握有者，其债券利息所得税需自行交纳。
七、预想阵势
扣问部门：公司证券部
扣问电话：027-82867011
扣问邮箱：tianyuanhuanbao@china-tyep.com
特此公告。
武汉天源环保股份有限公司
董事会
附件：《武汉天源环保股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公司
债券召募确认书》中“转股价钱的营救及筹算阵势”要求的法则：
在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（
不包括因本次刊行的可退换公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发
现款股利等情况时，将按下述公式对转股价钱进行营救（保留极少点后两
位，终末一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0为营救前转股价钱，n为派送股票股利率或转增股本率，k为
增发新股率或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现款股利，
P1为营救后转股价钱。
当公司出现上述股份和/或鼓吹权益变化时，将递次进行转股价钱营救，
并在合适条件的信息袒露媒体上刊登转股价钱营救的公告，并于公告中载
明转股价钱营救日、营救想法及暂停转股时辰（如需）。当转股价钱营救
日为本次刊行的可退换公司债券握有东说念主转股恳求日或之后，且在退换股份
登记日之前，则该握有东说念主的转股恳求按公司营救后的转股价钱实践。
当公司可能发生股份回购、磨灭、分立或任何其他情形使公司股份类
别、数目和/或鼓吹权益发生变化从而可能影响本次刊行的可退换公司债券
握有东说念主的债权力益或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照自制、公正、
公允的原则以及充分保护本次刊行的可退换公司债券握有东说念主权益的原则调
整转股价钱。预想转股价钱营救内容及操作想法将依据其时国度预想法律
纪律及证券监管部门的干系法则来制订。
